Hoofstuk 7
7.1 spaarvormen
Pensioenopbouw
o AOW: sociale verzekering
- Ontvangsten van huidige AOW-premiebetalers -> omslagstelsel
o aanvullend bedrijfspensioen
o eigen pensioenopbouw
verplicht sparen voor een pensioen
bedrijfspensioenfonds
o maandelijks een deel van het inkomen ingehouden en ingelegd als
pensioenpremie -> werknemer
o werkgever vult de pensioenpremie op zijn kosten aan
kapitaaldekkingsstelsel
o nu betaalde premies worden bijgelegd om aan mensen met de
pensioenleeftijd uit te keren.
Voordelen bedrijfspensioen
o werkgever legt een deel in en betaalt zo mee aan pensioen
o over de door de werknemer ingelegde premie is geen
inkomstenbelasting verschuldigd
o een collectief pensioen in principe geïndexeerd met de gemiddelde
loonontwikkeling (dus als de lonen stijgen, neemt het pensioen toe)
o vanwege de grootschaligheid zijn de kosten relatief laag -> meer
uitkeringen
o werknemers hoeven niet te denken aan hun pensioen
nadelen bedrijfspensioen
o de inleg is een groot deel van je inkomen
o je kunt niet vrij kiezen voor een bepaald pensioenfonds
o het is nooit zeker of het pensioenfonds voldoende rendement
behaalt om de pensioenen te kunnen indexeren en uitkeren
vrijwillig sparen voor een pensioen
Lijfrenteverzekering
o premie wordt in een keer of periodiek betaald
o vanaf een bepaald moment keert de verzekering periodiek een
bedrag uit
Banksparen
o speciale geblokkeerde bankspaarrekening
o aanvulling pensioen bij pensioentekort
o een spaarder kan regelmatig geld storten tot een bepaald maximum
o de uitkeringen moeten over minimaal 5 jaar verspreid worden
Zelf beleggen
Sparen bij een bank
Voordelen vrijwillig sparen
o je kunt de inleg beperken als het financieel minder gaat
o je kunt zelf de manier kiezen
o het bedrag dat je gespaard of belegd hebt, kun je ook voor andere
doeleinden gebruiken
o als je bij het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd niet meer
leeft, gaat het geld naar je erfgenamen.
, Nadelen vrijwillig sparen
o je weet niet of je gaat sparen/genoeg spaart
o de kosten zijn relatief hoog
Vrij opneembare spaarvorm Niet-vrij opneembare
spaarvorm
Dagelijks opvraagbare Deposito
spaarrekening
Geen vaste looptijd Vaste looptijd
Variabele rentevergoeding Vaste rentevergoeding
Relatief lage rentevergoeding Relatief hoge rentevergoeding
7.1 spaarvormen
Pensioenopbouw
o AOW: sociale verzekering
- Ontvangsten van huidige AOW-premiebetalers -> omslagstelsel
o aanvullend bedrijfspensioen
o eigen pensioenopbouw
verplicht sparen voor een pensioen
bedrijfspensioenfonds
o maandelijks een deel van het inkomen ingehouden en ingelegd als
pensioenpremie -> werknemer
o werkgever vult de pensioenpremie op zijn kosten aan
kapitaaldekkingsstelsel
o nu betaalde premies worden bijgelegd om aan mensen met de
pensioenleeftijd uit te keren.
Voordelen bedrijfspensioen
o werkgever legt een deel in en betaalt zo mee aan pensioen
o over de door de werknemer ingelegde premie is geen
inkomstenbelasting verschuldigd
o een collectief pensioen in principe geïndexeerd met de gemiddelde
loonontwikkeling (dus als de lonen stijgen, neemt het pensioen toe)
o vanwege de grootschaligheid zijn de kosten relatief laag -> meer
uitkeringen
o werknemers hoeven niet te denken aan hun pensioen
nadelen bedrijfspensioen
o de inleg is een groot deel van je inkomen
o je kunt niet vrij kiezen voor een bepaald pensioenfonds
o het is nooit zeker of het pensioenfonds voldoende rendement
behaalt om de pensioenen te kunnen indexeren en uitkeren
vrijwillig sparen voor een pensioen
Lijfrenteverzekering
o premie wordt in een keer of periodiek betaald
o vanaf een bepaald moment keert de verzekering periodiek een
bedrag uit
Banksparen
o speciale geblokkeerde bankspaarrekening
o aanvulling pensioen bij pensioentekort
o een spaarder kan regelmatig geld storten tot een bepaald maximum
o de uitkeringen moeten over minimaal 5 jaar verspreid worden
Zelf beleggen
Sparen bij een bank
Voordelen vrijwillig sparen
o je kunt de inleg beperken als het financieel minder gaat
o je kunt zelf de manier kiezen
o het bedrag dat je gespaard of belegd hebt, kun je ook voor andere
doeleinden gebruiken
o als je bij het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd niet meer
leeft, gaat het geld naar je erfgenamen.
, Nadelen vrijwillig sparen
o je weet niet of je gaat sparen/genoeg spaart
o de kosten zijn relatief hoog
Vrij opneembare spaarvorm Niet-vrij opneembare
spaarvorm
Dagelijks opvraagbare Deposito
spaarrekening
Geen vaste looptijd Vaste looptijd
Variabele rentevergoeding Vaste rentevergoeding
Relatief lage rentevergoeding Relatief hoge rentevergoeding
