Pww 2 hoofdstuk 6 t/m 8
Hoofdstuk 6
§6.1 enkelvoudige en samengestelde intrest
Enkelvoudige intrest elke x een even groot bedrag over je beginbedrag. Dat is contractueel
vastgelegd.
Samengestelde intrest (rente op rente) krijg je rente over beginkapitaal en bijgeschreven
rente. We gaan er van uit dat je je geld niet opneemt.
k x (1 + i)n k E
(1+i) n
Als bij rentepercentage niks vermeld staat is het altijd op jaar basis.
Gekweekte intrest totaal bijgeschreven rente, eindwaarde - beginwaarde
§6.2 eindwaarde en contante waarde van een bedrag
Perunage per 1 i. vb: interest percentage 4% i 4/100= 0,04.
Het berekenen van een onbekende beginwaarde noemen we de berekening van contante
waarde, formule: Cn = E x (1 + i ) -n.
C= contante waarde, E = eindkapitaal, i = interestperunage en n = aantal perioden
§6.3 nominale en effectieve interest
Bij enkelvoudige interest in 1,5% rente per half jaar en 3% rente per jaar gelijk maar bij
samengestelde interest niet.
Bij samengestelde intrest van 1,5% per half jaar is 3% het nominale intrestpercentage maar
het effectieve intrestpercentage is (1+i)n, we houden rekening met de kosten die zijn
gemaakt.
§6.4 aflossen op leningen
Aflossen
- Ineens aan het einde van de looptijd
- Lineair: elk jaar wordt een evenredig gedeelte afgelost.
Schuldrest is het bedrag dat we op een bepaald moment nog verschuldigd zijn.
Hoofdstuk 7
§7.1 spaarvormen
Pensioenopbouw
- AOW, aanvullende bedrijfspensioen en eigen pensioensopbouw.
- AOW behoort tot sociale verzekeringen, word bekostigd door huidige AOW-
premiebetalers omslagstelsel.
Verplicht sparen voor een pensioen
- Bedrijfspensioen: meeste werkgevers vallen binnen een sector met een collectief
bedrijfspensioenfonds. Bij andere bedrijven kan een pensioenregeling in de
arbeidsovereenkomst worden opgenomen.
, - De werknemers van werkgevers zijn verplicht om deel te nemen aan de
pensioenregeling. Als ze dat niet willen, moeten ze een baan zoeken bij werkgevers
zonder pensioenregeling of als ondernemer beginnen.
- Bedrijfspensioenfonds houdt maandelijks deel van de inkomsten in en wordt
ingelegd als pensioenpremie. Dat is 1/3e deel van de pensioenpremie. De werkgever
vult dat op zijn kosten aan. Het pensioenfonds beheert dit en keert het aan bij het
behalen van de pensioensleeftijd kapitaaldekkingsstelsel.
Voordelen bedrijfspensioen
- Werkgever legt een deel in, door werknemer ingelegde premie is geen
inkomstenbelasting verontschuldigd.
- Een collectief pensioen in principe geïndexeerd met gemiddelde loonontwikkeling,
maar dit is niet gegarandeerd.
- Kosten van het fonds zijn relatief laag, daardoor blijft er meer voor uitkeringen over.
- Werknemers hoeven zich niet bezig te houden met hun pensioen.
Nadelen bedrijfspensioen
- De inleg (pensioenpremie) is een behoorlijk deel van het inkomen waarvan je niet
zelf kunt bepalen waarvoor je het gebruikt.
- Je kunt niet vrij kiezen voor een bepaald pensioenfonds.
- Het is nooit zeker of het pensioenfonds voldoende rendement behaalt om
pensioenen te kunnen indexeren en uitkeren.
Vrijwillig sparen voor een pensioen
- Redenen
Werkgever kan geen pensioenregeling hebben
Extra sparen
- Meest voorkomende manier van sparen voor een pensioen is lijfrente, bank sparen,
zelf beleggen of gewoon sparen bij een bank.
Lijfrenteverzekering wordt bij een verzekeraar afgesloten. De premie wordt in
een x of periodiek betaald. Die zijn onder bepaalde voorwaarde aftrekbaar
van de inkomstenbelasting. De uitkering is wel belast.
Bank sparen wordt een speciaal geblokkeerde bankspaarrekening geopend.
Op pensioensleeftijd bepaalt de spaarder zelf wanneer en hoelang het geld
wordt uitgekeerd. De uitkeringen moeten over minimaal 5 jaar verspreid
worden. De uitkering is wel belast.
Voordelen vrijwillig sparen
- Je kunt de inleg beperken als het financieel wat minder gaat
- Je kunt zelf kiezen hoe je de opbouw van je pensioen regelt
- Het bedrag dat je gespaard hebt kun je ook voor andere doeleinden gebruiken.
- Als je eerder doodgaat gaat het geld naar je nalatenschap.
Nadelen vrijwillig sparen
- het is de vraag of mensen gaan sparen en of dat genoeg is voor je pensioen.
- kosten vrijwillig sparen zijn relatief hoog.
Hoofdstuk 6
§6.1 enkelvoudige en samengestelde intrest
Enkelvoudige intrest elke x een even groot bedrag over je beginbedrag. Dat is contractueel
vastgelegd.
Samengestelde intrest (rente op rente) krijg je rente over beginkapitaal en bijgeschreven
rente. We gaan er van uit dat je je geld niet opneemt.
k x (1 + i)n k E
(1+i) n
Als bij rentepercentage niks vermeld staat is het altijd op jaar basis.
Gekweekte intrest totaal bijgeschreven rente, eindwaarde - beginwaarde
§6.2 eindwaarde en contante waarde van een bedrag
Perunage per 1 i. vb: interest percentage 4% i 4/100= 0,04.
Het berekenen van een onbekende beginwaarde noemen we de berekening van contante
waarde, formule: Cn = E x (1 + i ) -n.
C= contante waarde, E = eindkapitaal, i = interestperunage en n = aantal perioden
§6.3 nominale en effectieve interest
Bij enkelvoudige interest in 1,5% rente per half jaar en 3% rente per jaar gelijk maar bij
samengestelde interest niet.
Bij samengestelde intrest van 1,5% per half jaar is 3% het nominale intrestpercentage maar
het effectieve intrestpercentage is (1+i)n, we houden rekening met de kosten die zijn
gemaakt.
§6.4 aflossen op leningen
Aflossen
- Ineens aan het einde van de looptijd
- Lineair: elk jaar wordt een evenredig gedeelte afgelost.
Schuldrest is het bedrag dat we op een bepaald moment nog verschuldigd zijn.
Hoofdstuk 7
§7.1 spaarvormen
Pensioenopbouw
- AOW, aanvullende bedrijfspensioen en eigen pensioensopbouw.
- AOW behoort tot sociale verzekeringen, word bekostigd door huidige AOW-
premiebetalers omslagstelsel.
Verplicht sparen voor een pensioen
- Bedrijfspensioen: meeste werkgevers vallen binnen een sector met een collectief
bedrijfspensioenfonds. Bij andere bedrijven kan een pensioenregeling in de
arbeidsovereenkomst worden opgenomen.
, - De werknemers van werkgevers zijn verplicht om deel te nemen aan de
pensioenregeling. Als ze dat niet willen, moeten ze een baan zoeken bij werkgevers
zonder pensioenregeling of als ondernemer beginnen.
- Bedrijfspensioenfonds houdt maandelijks deel van de inkomsten in en wordt
ingelegd als pensioenpremie. Dat is 1/3e deel van de pensioenpremie. De werkgever
vult dat op zijn kosten aan. Het pensioenfonds beheert dit en keert het aan bij het
behalen van de pensioensleeftijd kapitaaldekkingsstelsel.
Voordelen bedrijfspensioen
- Werkgever legt een deel in, door werknemer ingelegde premie is geen
inkomstenbelasting verontschuldigd.
- Een collectief pensioen in principe geïndexeerd met gemiddelde loonontwikkeling,
maar dit is niet gegarandeerd.
- Kosten van het fonds zijn relatief laag, daardoor blijft er meer voor uitkeringen over.
- Werknemers hoeven zich niet bezig te houden met hun pensioen.
Nadelen bedrijfspensioen
- De inleg (pensioenpremie) is een behoorlijk deel van het inkomen waarvan je niet
zelf kunt bepalen waarvoor je het gebruikt.
- Je kunt niet vrij kiezen voor een bepaald pensioenfonds.
- Het is nooit zeker of het pensioenfonds voldoende rendement behaalt om
pensioenen te kunnen indexeren en uitkeren.
Vrijwillig sparen voor een pensioen
- Redenen
Werkgever kan geen pensioenregeling hebben
Extra sparen
- Meest voorkomende manier van sparen voor een pensioen is lijfrente, bank sparen,
zelf beleggen of gewoon sparen bij een bank.
Lijfrenteverzekering wordt bij een verzekeraar afgesloten. De premie wordt in
een x of periodiek betaald. Die zijn onder bepaalde voorwaarde aftrekbaar
van de inkomstenbelasting. De uitkering is wel belast.
Bank sparen wordt een speciaal geblokkeerde bankspaarrekening geopend.
Op pensioensleeftijd bepaalt de spaarder zelf wanneer en hoelang het geld
wordt uitgekeerd. De uitkeringen moeten over minimaal 5 jaar verspreid
worden. De uitkering is wel belast.
Voordelen vrijwillig sparen
- Je kunt de inleg beperken als het financieel wat minder gaat
- Je kunt zelf kiezen hoe je de opbouw van je pensioen regelt
- Het bedrag dat je gespaard hebt kun je ook voor andere doeleinden gebruiken.
- Als je eerder doodgaat gaat het geld naar je nalatenschap.
Nadelen vrijwillig sparen
- het is de vraag of mensen gaan sparen en of dat genoeg is voor je pensioen.
- kosten vrijwillig sparen zijn relatief hoog.
