WFT CONSUMPTIEF KREDIET BEREKENINGEN
,WFTsamenvattingen
Alphen aan den Rijn
Alle rechten voorbehouden
Deze uitgave is met veel zorg samengesteld. De juistheid van de gegevens is mede afhankelijk van
informatie die ons door derden is verstrekt. WFTsamenvattingen aanvaardt geen aansprakelijkheid
voor onjuistheden of onvolledigheden.
© Copyright: dit document is auteursrechtelijk beschermd. Het is verboden dit document te
verspreiden, te vermenigvuldigen of op een andere wijze openbaar te maken zonder schriftelijke
toestemming van WFTsamenvattingen.
,Wft Consumptief Krediet
BEREKENINGEN (Versie: geldig tot 1 april 2023)
Inhoudsopgave
1. Inleiding .................................................................................................................................................................. 2
2. Aflopend Krediet ..................................................................................................................................................... 3
3. Doorlopend Krediet ................................................................................................................................................. 7
4. Standaardproducten................................................................................................................................................ 8
5. Bijzondere producten .............................................................................................................................................. 9
6. Praktijkvoorbeeld: benodigde documenten bij aanvraag .........................................................................................11
7. VFN/NVB Gedragscode voor vaststellen maximaal consumptief krediet ..................................................................13
8. Tijdelijke Regeling Hypothecair Krediet (TRHK)........................................................................................................32
9. Bureau Krediet Registratie (BKR).............................................................................................................................34
10. Fiscale aspecten ...................................................................................................................................................44
11. Tussentijdse aflossing ...........................................................................................................................................52
12. Bruto jaarinkomen berekenen ..............................................................................................................................54
1
,Wft Consumptief Krediet
BEREKENINGEN (Versie: geldig tot 1 april 2023)
1. Inleiding
Algemene toelichting
In het onderstaande document lichten we per onderwerp de benodigde rekenvaardigheden toe. We lichten een stukje
theorie toe, vermelden de formules, en passen dit vervolgens toe in voorbeeldberekeningen. Zo maak jij je op een
snelle en eenvoudige wijze alle benodigde rekenvaardigheden eigen.
Wij houden bij het maken van deze berekeningen rekening met de kandidatenbrochure van het College Deskundigheid
Financiële Dienstverlening (CDFD). Zij zijn verantwoordelijk voor het opstellen van de toetstermen en de invulling van
het daadwerkelijke Wft Basis Examen.
Numerieke vragen
Kenmerken:
Op het examen moet je bij numerieke vragen een getal of een bedrag berekenen en invullen in het aangegeven vak.
De berekening hoeft niet te worden toegevoegd. Als je het juiste antwoord hebt ingevuld, dan krijg je de maximale
score. In veel gevallen is er een zekere foutmarge. De marge verschilt per vraag, en wordt niet vermeld.
Beantwoorden:
Bij numerieke vragen kunnen alleen getallen, punten en komma’s worden ingevuld. De tekens % en € staan voor of
achter het invoerveld en worden niet door jou ingevuld.
• Gebruik in het geval van decimalen achter de komma een komma-teken, geen punt-teken.
• Een punt-teken mag alleen worden gebruikt bij duizendtallen. Het gebruik hiervan is niet verplicht.
Antwoord afronden:
Bij numerieke vragen staat aangegeven op welke wijze het antwoord moet worden afgerond.
Kom je uit op een geheel bedrag? Vul twee nullen achter de komma in.
Kom je uit op een niet geheel bedrag? Vul twee cijfers achter de komma in.
Tijdens het berekenen van numerieke vragen rond je in principe niet tussentijds af. Uitzondering! De enige
uitzondering op deze regel komt voor bij vragen die te maken hebben met de Belastingdienst. De Belastingdienst
rondt tussentijds af in het voordeel van de consument. Deze regel wordt daarom ook toegepast op het echte Wft
Basis Examen. Wij passen deze regel daarom ook toe in hieronder staande berekeningen.
2
,Wft Consumptief Krediet
BEREKENINGEN (Versie: geldig tot 1 april 2023)
2. Aflopend Krediet
Aflopend krediet
Aflopend krediet is een krediet dat gekenmerkt wordt door een:
• Vaste looptijd
• Vast kredietvergoedingspercentage
• Maandtermijn is gerelateerd aan de kredietsom
• Er wordt rente betaald over de gehele kredietsom
Begrippen:
• Kredietsom (totaal kredietbedrag) = het bedrag dat in de vorm van geld, zaken of diensten ineens en volledig
ter beschikking wordt gesteld aan de kredietnemer.
• Termijnbedrag (maandtermijn) = de kredietnemer is maandelijks een vast bedrag verschuldigd, bestaande uit
aflossing en kredietvergoeding. Het maandelijkse bedrag is elke periode gelijk. De verhouding tussen
aflossing en rente blijft tijdens de looptijd niet gelijk. Naarmate de looptijd vordert wordt
aflossingscomponent groter dan de rentecomponent (annuïteitenschema).
• (bruto) uitstaande saldo = het bedrag dat op enig moment door de kredietnemer terugbetaald moet worden.
• Contractbedrag = totaal te betalen bedrag bestaande uit de kredietsom en verschuldigde rente.
• Rentevergoeding = het rentepercentage (debetrentevoet) is gedurende de gehele looptijd gelijk.
Maandtermijn = maximale kredietsom / 100 x omrekeningsfactor
(bruto) uitstaande saldo = kredietsom + totale rente – reeds betaalde maandtermijnen
(bruto) uitstaande saldo = contractbedrag – al betaalde termijnen
Contractbedrag = kredietsom + totale rente over looptijd van contract
Contractbedrag = maandtermijn x aantal betalingstermijnen
Totale rente (totale kosten) = contractbedrag – kredietsom
Voorbeeld 1:
Gegevens:
Soort krediet: Aflopend krediet
Kredietsom: € 7.500
Looptijd: 36 maanden
Maandtermijn: € 250
Betaalde termijnen: 12 maanden
Wat zijn de totale kosten van het aflopend krediet?
Totale kosten = contractbedrag – kredietsom = ? – € 7.500
Contractbedrag = maandtermijn x aantal betalingstermijnen = € 250 x 36 = € 9.000
Totale kosten = € 9.000 – € 7.500 = € 1.500,00
Hoeveel bedraagt het (bruto) uitstaande saldo?
(bruto) uitstaande saldo = kredietsom + totale rente – al betaalde termijnen =
€ 7.500 + € 1.500 – (12 x € 250) = € 9.000 – € 3.000 = € 6.000,00
3
, Wft Consumptief Krediet
BEREKENINGEN (Versie: geldig tot 1 april 2023)
Voorbeeld 2:
Gegevens:
Soort krediet: Aflopend krediet
Contractbedrag: € 15.000
Totale kosten: € 2.750
Looptijd: 24 maanden
Hoeveel bedraagt de maandtermijn?
Contactbedrag = maandtermijn x aantal betalingstermijnen
Maandtermijn = contractbedrag / aantal betalingstermijnen = € 15. maanden = € 625,00
Wat is de kredietsom van het aflopend krediet?
Contractbedrag = kredietsom + totale rente over looptijd van contract (totale kosten)
Kredietsom = contractbedrag - totale kosten = € 15.000 – € 2.750 = € 12.250,00
Voorbeeld 3:
Gegevens:
Soort krediet: Aflopend krediet
Kredietsom: € 25.000
Maandtermijn: € 500
Totale kosten: € 2.500
In hoeveel betalingstermijnen wordt het aflopend krediet terugbetaald?
Contractbedrag = maandtermijn x aantal betalingstermijnen
Aantal betalingstermijnen = contactbedrag / maandtermijn = ? / € 500
Contractbedrag = kredietsom + totale rente over looptijd van contract = € 25.000 + € 2.500 = € 27.500
Aantal betalingstermijnen = € 27.500 / € 500 = 55 maanden
Voorbeeld 4:
Gegevens:
Soort krediet: Aflopend krediet
Kredietsom: € 15.000
Maandtermijn: € 350
Looptijd: 48 maanden
Wat is het totaal te betalen bedrag?
Contractbedrag = maandtermijn x aantal betalingstermijnen
Contractbedrag = € 350 x 48 maanden = € 16.800,00
Wat zijn de totale kosten van het krediet?
Totale kosten = contractbedrag – kredietsom
Totale kosten = € 16.800 - € 15.000 = € 1.800,00
4
,WFTsamenvattingen
Alphen aan den Rijn
Alle rechten voorbehouden
Deze uitgave is met veel zorg samengesteld. De juistheid van de gegevens is mede afhankelijk van
informatie die ons door derden is verstrekt. WFTsamenvattingen aanvaardt geen aansprakelijkheid
voor onjuistheden of onvolledigheden.
© Copyright: dit document is auteursrechtelijk beschermd. Het is verboden dit document te
verspreiden, te vermenigvuldigen of op een andere wijze openbaar te maken zonder schriftelijke
toestemming van WFTsamenvattingen.
,Wft Consumptief Krediet
BEREKENINGEN (Versie: geldig tot 1 april 2023)
Inhoudsopgave
1. Inleiding .................................................................................................................................................................. 2
2. Aflopend Krediet ..................................................................................................................................................... 3
3. Doorlopend Krediet ................................................................................................................................................. 7
4. Standaardproducten................................................................................................................................................ 8
5. Bijzondere producten .............................................................................................................................................. 9
6. Praktijkvoorbeeld: benodigde documenten bij aanvraag .........................................................................................11
7. VFN/NVB Gedragscode voor vaststellen maximaal consumptief krediet ..................................................................13
8. Tijdelijke Regeling Hypothecair Krediet (TRHK)........................................................................................................32
9. Bureau Krediet Registratie (BKR).............................................................................................................................34
10. Fiscale aspecten ...................................................................................................................................................44
11. Tussentijdse aflossing ...........................................................................................................................................52
12. Bruto jaarinkomen berekenen ..............................................................................................................................54
1
,Wft Consumptief Krediet
BEREKENINGEN (Versie: geldig tot 1 april 2023)
1. Inleiding
Algemene toelichting
In het onderstaande document lichten we per onderwerp de benodigde rekenvaardigheden toe. We lichten een stukje
theorie toe, vermelden de formules, en passen dit vervolgens toe in voorbeeldberekeningen. Zo maak jij je op een
snelle en eenvoudige wijze alle benodigde rekenvaardigheden eigen.
Wij houden bij het maken van deze berekeningen rekening met de kandidatenbrochure van het College Deskundigheid
Financiële Dienstverlening (CDFD). Zij zijn verantwoordelijk voor het opstellen van de toetstermen en de invulling van
het daadwerkelijke Wft Basis Examen.
Numerieke vragen
Kenmerken:
Op het examen moet je bij numerieke vragen een getal of een bedrag berekenen en invullen in het aangegeven vak.
De berekening hoeft niet te worden toegevoegd. Als je het juiste antwoord hebt ingevuld, dan krijg je de maximale
score. In veel gevallen is er een zekere foutmarge. De marge verschilt per vraag, en wordt niet vermeld.
Beantwoorden:
Bij numerieke vragen kunnen alleen getallen, punten en komma’s worden ingevuld. De tekens % en € staan voor of
achter het invoerveld en worden niet door jou ingevuld.
• Gebruik in het geval van decimalen achter de komma een komma-teken, geen punt-teken.
• Een punt-teken mag alleen worden gebruikt bij duizendtallen. Het gebruik hiervan is niet verplicht.
Antwoord afronden:
Bij numerieke vragen staat aangegeven op welke wijze het antwoord moet worden afgerond.
Kom je uit op een geheel bedrag? Vul twee nullen achter de komma in.
Kom je uit op een niet geheel bedrag? Vul twee cijfers achter de komma in.
Tijdens het berekenen van numerieke vragen rond je in principe niet tussentijds af. Uitzondering! De enige
uitzondering op deze regel komt voor bij vragen die te maken hebben met de Belastingdienst. De Belastingdienst
rondt tussentijds af in het voordeel van de consument. Deze regel wordt daarom ook toegepast op het echte Wft
Basis Examen. Wij passen deze regel daarom ook toe in hieronder staande berekeningen.
2
,Wft Consumptief Krediet
BEREKENINGEN (Versie: geldig tot 1 april 2023)
2. Aflopend Krediet
Aflopend krediet
Aflopend krediet is een krediet dat gekenmerkt wordt door een:
• Vaste looptijd
• Vast kredietvergoedingspercentage
• Maandtermijn is gerelateerd aan de kredietsom
• Er wordt rente betaald over de gehele kredietsom
Begrippen:
• Kredietsom (totaal kredietbedrag) = het bedrag dat in de vorm van geld, zaken of diensten ineens en volledig
ter beschikking wordt gesteld aan de kredietnemer.
• Termijnbedrag (maandtermijn) = de kredietnemer is maandelijks een vast bedrag verschuldigd, bestaande uit
aflossing en kredietvergoeding. Het maandelijkse bedrag is elke periode gelijk. De verhouding tussen
aflossing en rente blijft tijdens de looptijd niet gelijk. Naarmate de looptijd vordert wordt
aflossingscomponent groter dan de rentecomponent (annuïteitenschema).
• (bruto) uitstaande saldo = het bedrag dat op enig moment door de kredietnemer terugbetaald moet worden.
• Contractbedrag = totaal te betalen bedrag bestaande uit de kredietsom en verschuldigde rente.
• Rentevergoeding = het rentepercentage (debetrentevoet) is gedurende de gehele looptijd gelijk.
Maandtermijn = maximale kredietsom / 100 x omrekeningsfactor
(bruto) uitstaande saldo = kredietsom + totale rente – reeds betaalde maandtermijnen
(bruto) uitstaande saldo = contractbedrag – al betaalde termijnen
Contractbedrag = kredietsom + totale rente over looptijd van contract
Contractbedrag = maandtermijn x aantal betalingstermijnen
Totale rente (totale kosten) = contractbedrag – kredietsom
Voorbeeld 1:
Gegevens:
Soort krediet: Aflopend krediet
Kredietsom: € 7.500
Looptijd: 36 maanden
Maandtermijn: € 250
Betaalde termijnen: 12 maanden
Wat zijn de totale kosten van het aflopend krediet?
Totale kosten = contractbedrag – kredietsom = ? – € 7.500
Contractbedrag = maandtermijn x aantal betalingstermijnen = € 250 x 36 = € 9.000
Totale kosten = € 9.000 – € 7.500 = € 1.500,00
Hoeveel bedraagt het (bruto) uitstaande saldo?
(bruto) uitstaande saldo = kredietsom + totale rente – al betaalde termijnen =
€ 7.500 + € 1.500 – (12 x € 250) = € 9.000 – € 3.000 = € 6.000,00
3
, Wft Consumptief Krediet
BEREKENINGEN (Versie: geldig tot 1 april 2023)
Voorbeeld 2:
Gegevens:
Soort krediet: Aflopend krediet
Contractbedrag: € 15.000
Totale kosten: € 2.750
Looptijd: 24 maanden
Hoeveel bedraagt de maandtermijn?
Contactbedrag = maandtermijn x aantal betalingstermijnen
Maandtermijn = contractbedrag / aantal betalingstermijnen = € 15. maanden = € 625,00
Wat is de kredietsom van het aflopend krediet?
Contractbedrag = kredietsom + totale rente over looptijd van contract (totale kosten)
Kredietsom = contractbedrag - totale kosten = € 15.000 – € 2.750 = € 12.250,00
Voorbeeld 3:
Gegevens:
Soort krediet: Aflopend krediet
Kredietsom: € 25.000
Maandtermijn: € 500
Totale kosten: € 2.500
In hoeveel betalingstermijnen wordt het aflopend krediet terugbetaald?
Contractbedrag = maandtermijn x aantal betalingstermijnen
Aantal betalingstermijnen = contactbedrag / maandtermijn = ? / € 500
Contractbedrag = kredietsom + totale rente over looptijd van contract = € 25.000 + € 2.500 = € 27.500
Aantal betalingstermijnen = € 27.500 / € 500 = 55 maanden
Voorbeeld 4:
Gegevens:
Soort krediet: Aflopend krediet
Kredietsom: € 15.000
Maandtermijn: € 350
Looptijd: 48 maanden
Wat is het totaal te betalen bedrag?
Contractbedrag = maandtermijn x aantal betalingstermijnen
Contractbedrag = € 350 x 48 maanden = € 16.800,00
Wat zijn de totale kosten van het krediet?
Totale kosten = contractbedrag – kredietsom
Totale kosten = € 16.800 - € 15.000 = € 1.800,00
4
