Dé samenvatting voor WFT-inkomen, met (veel) voorbeelden.

Samenvatting
Wft inkomen
2023




1

,1. Inkomensverzekeringen in de kern
 Op examen vaak poliswaarden als casuïstiek in bijlage.

1.1.De ZW
 Publieke werknemersverzekering, behandeld in H13.

1.2.De Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen (WIA)
 Publieke werknemersverzekering, minimaal 35% arbeidsongeschikt zijn en langer dan 2 jaar ziek.

1.3. De WW
 Zie hoofdstuk 17.

1.4.De Wet arbeid en zorg
 De Wazo regelt verschillende soorten verlof; zwangerschap, bevallingen, adoptie, ouderschap,
calamiteiten en zorgverlof.

1.5.De ziekteverzuimverzekering
 Werkgever verplicht loon 2 jaar door te betalen bij ziekte, met een ziekteverzuimverzekering kan
de werkgever dit risico afschermen. Verzekering is er in 2 variaties:
- Conventionele ziekteverzuim;
- De stop-loss ziekteverzium.
 Kan worden aangevuld met een pakket van diensten;
- Loondoorbetaling;
- Re-integratie.

1.6.WGA-eigenrisicodragersverzekering (WGA ERD-verzekering)
 WGA, onderdeel v.d. WIA, werkgevers zijn verantwoordelijk voor de WGA. Zij kunnen dit
verzekeren bij het UWV.

1.7.Ziektewet-eigenrisicodragersverzekering
 Werkgever verantwoordelijk voor uitkering zieke werknemers. Hij kan dit verzekeren bij het UWV
of eigenrisicodrager worden. Hij kan dit uit eigen middelen betalen of een ZW ERD-verzekering
afsluiten bij een verzekeringsmaatschappij.

1.8. (Collectieve) WIA-aanvullingsuitkering
 Private verzekering die een arbeidsongeschikte werknemer een aanvullende uitkering boven zijn
WIA-uitkering geeft. Meestal collectief afgesloten, belangrijkste aanvullingen zijn:
- WGA-hiaat;
- WGA-hiaat uitgebreid;
- WIA-excedent;
- WIA-compensatie, basis en bodemverzekering;
- WIA-aanvulling in vaste bedragen.

1.8.1. WGA-hiaat
 WGA-vervolguitkering ontstaat als de gedeeltelijk arbeidsongeschikte werknemer niet in staat is
om min. 50% van zijn RVC te verdienen. Hij krijgt deze alleen als hij WGA-vervolguitkering
ontvangt.

1.8.2. WGA-hiaat uitgebreid
 Ook aanvulling zonder een WGA-loonaanvullingsuitkering. Zorgt ervoor dat de werknemer een
inkomen heeft van min. 70% van zijn oude loon. Loon is gemaximeerd op het maximumdagloon.


2

,1.8.3. WIA-excedent
 Voor arbeidsongeschikte die meer verdienen dan het maximumdagloon. Deze uitkering voorziet
de werknemer om meer te verdienen dan het maximumdagloon.

1.8.4. WIA-compensatie, basis en bodemverzekering
 Uitkeringen als de werknemer voor minder dan 35% arbeidsongeschikt raakt en geen recht op
WIA.

1.8.5. WIA-aanvulling in vaste bedragen
 Vooraf vastgesteld bedrag verzekerd, kan verstrekt worden op zowel IVA- als WGA-uitkeringen.

1.9.De ongevallenverzekering
 Uitkering bij overlijden of invalide na ongeluk, soms dekking voor AO en ziektekosten.

1.10. Woonlastenverzekering
 Privaat af te sluiten, gericht om woonlasten geheel of gedeeltelijk op te vangen
(vastelastenverzekering).

1.11. AOV
 Private verzekering, meestal afgesloten door zzp, dga.

1.12. De vangnet-AOV
 AOV bestemd voor verzekerden die vanwege hun gezondheid niet in aanmerking komen voor
een normale AOV.

2. Algemene kennis
 Wetgeving kennen en kunnen toepassen.

2.1.Zorgplicht
 Handelen in het belang van de klant, adequate informatie verstrekken.
 Informatie verzamelen o.b.v. de volgende gegevens:
- Financiële positie;
- Kennis;
- Ervaring;
- Doelstellingen;
- Risicobereidheid.
*advies moet gebaseerd zijn op deze informatie.

 Verder moet de informatie aan de volgende eisen voldoen:
- Feitelijk juist zijn;
- Voor de consument begrijpelijk zijn;
- Niet misleidend zijn.
 AFM is belast met het gedragstoezicht op financieel dienstverleners.

2.2.Beloning financieel adviseur
 Sinds 1 jan. 2013 provisieverbod voor complexe en impactvolle producten.
Verzekeringsmaatschappij mag de adviseur niet meer een % van de premie vergoeden.
 Provisieverbod geldt voor de volgende producten: hypothecaire kredieten,
betalingsberschermers, OVR, AOV, uitvaartverzekering, beleggingsverzekeringen,
pensioenverzekeringen en bankspaarproducten en dienstverlening onder het nationaal regime.
 Inkomensadviseur heeft vooral te maken met AOV en soms betalingsbeschermers.


3

,  Provisieverbod is van toepassing op WIA-aanvullingsuitkeringen, meestal afgesloten op
collectieve basis door de werkgever.
 Gespreide betaling van advieskosten: volgens WFT gespreide betaling van meer dan 3 maanden
een consumptief krediet, is echter een uitzondering gemaakt voor advies- en
bemiddelingskosten. Aanbieder, adviseur en bemiddelaar mogen een gespreide betaling
aanbieden over producten met een provisieverbod als er aan de voorwaarden is voldaan:
- Gaat alleen over de advies- en bemiddelingskosten of distributiekosten;
- Geen rente of aanvullende kosten in rekening gebracht;
- Maximale duur is 24 maanden, behalve bij execution only (dan langer).
- Advieskosten staan apart op factuur, onderscheid tussen verschillende kosten gemaakt.

 Dienstverleningsdocumenten/vergelijkingskaart: sinds provisieverbod verplicht om volgende
documenten te verstrekken:
- De aard en reikwijdte van de dienstverlening;
- De kosten van de dienstverlening;
- De belangen die van invloed kunnen zijn op de dienstverlening.
 Sinds 1 jul. 2013 verplicht om DVD aan de klant te verstrekken voor producten met een
provisieverbod. Moet de klant helpen om keuzes te maken en dienstverleners te vergelijken.
Gebeurt in de praktijk nauwelijks dat klanten hier gebruik van maken.
 Vanaf 1 apr. 2023 een ‘vergelijkingskaart’. Aanbieders krijgen 6mnd. De tijd om de DVD te
vervangen. Klanten kunnen aanbieders hierdoor beter vergelijken. Voor aanbieders een
applicatie waarmee financiële dienstverleners zelf vergelijkingskaarten kunnen maken zoals ze
dat bij de DVD hadden.

2.3.Btw of assurantiebelasting
 Assurantiebelasting alleen geheven over het bemiddelen en het aanbieden van een financieel
product. Bij advisering over een product zonder de intentie om te bemiddelen; geldt er een tarief
van 21% btw. Als hij die intentie wel heeft, moet hij een assurantiebelasting rekenen vaak bij
verzekeringsmaatschappijen.
 Als de adviseur voor de bemiddeling van een bepaald product zowel provisie van de verzekeraar
als directe vergoeding van de klant ontvangt, moet hij over beide assurantiebelasting afdragen.




4