ncoi financial services management module financiele deskundigheid en inkomen adviesrapport
,ncoi financial services management module financiele deskundigheid en inkomen adviesrapport
, ncoi financial services management module financiele deskundigheid en inkomen adviesrapport
Voorwoord
Mijn naam is X. Tot 1 februari 2025 heb ik meer dan x jaar ervaring opgedaan binnen X. Mijn loopbaan begon
binnen de afdeling x en breidde zich later uit naar de sector levensverzekeringen en pensioenen. Deze
werkzaamheden kwamen tot een einde als gevolg van een van de reorganisaties bij X.
Gedurende de periode april tot en met oktober was ik via detachering actief bij pensioenfonds X. Daarna ben ik aan
de slag gegaan bij het pensioenfonds van de X. Momenteel ben ik in dienst bij X, dat onderdeel uitmaakt van X. Dit
bedrijf levert softwareoplossingen voor de verzekerings- en pensioensector, waaronder een platform dat
werkgevers ondersteunt bij de administratie en communicatie van verzekerbare arbeidsvoorwaarden.
Om mijn professionele kennis te verdiepen en mijn kansen op de arbeidsmarkt te vergroten, ben ik gestart met de
HBO-bachelor Financial Services Management. Deze opleiding draagt bij aan het versterken van mijn profiel en
helpt mij bij het vinden van een nieuwe, duurzame functie binnen de financiële dienstverlening.
De reden voor het opstellen van dit adviesrapport is de afrondende opdracht van de module ‘Financiële
deskundigheid en inkomen’, behorend bij de opleiding Financial Services Management.
Voor deze afsluitende opdracht wordt gevraagd een adviesrapport te schrijven voor X B.V. en de twee directeur-
grootaandeelhouders, X en X. Zij willen inzicht in de risico’s rondom hun persoonlijke inkomen en zijn daarnaast
geïnteresseerd in advies over de inkomensrisico’s van hun medewerkers.
Het doel is om helder te krijgen op welke manieren deze risico’s afgedekt kunnen worden.
, ncoi financial services management module financiele deskundigheid en inkomen adviesrapport
Samenvatting
Dit document is opgesteld ten behoeve van de medewerkers van onderneming X B.V. en voor de persoonlijke
situatie van de twee directeur-grootaandeelhouders (DGA’s), X en X. Tijdens een eerste gesprek zijn hun behoeften
en doelstellingen in kaart gebracht.
Op dit moment zijn er buiten de wettelijke voorzieningen geen aanvullende inkomensvoorzieningen getroffen. X en
X wensen advies over het afdekken van hun persoonlijke inkomensrisico’s, evenals advies over voorzieningen voor
het personeel van X B.V. Pensioenvoorzieningen zijn in dit rapport buiten beschouwing gelaten. Ter voorbereiding
is een analyse gemaakt van het bedrijf en de persoonlijke situatie van de betrokkenen.
Situatieschets van X B.V. en de DGA’s
X B.V. is opgericht ruim tien jaar geleden en verkeert momenteel in een groeifase. Het bedrijf telt vijf medewerkers,
exclusief de twee DGA’s. Verwacht wordt dat dit aantal de komende jaren verdubbelt. Door de krapte op de
arbeidsmarkt voor technisch personeel willen X en X hun organisatie aantrekkelijker maken, mede op verzoek van
een medewerker, door inkomensvoorzieningen beter te regelen.
Binnen de onderneming zijn geen overtollige liquide middelen aanwezig; behaalde winsten worden direct
herbelegd. Er vindt geen dividenduitkering plaats aan de aandeelhouders. X is gehuwd met X en heeft drie
kinderen. X heeft een samenlevingsrelatie met X en heeft geen kinderen.
Toekomstige situatie: gewenste voorzieningen
Voor de DGA’s:
Bij arbeidsongeschiktheid willen zij het huidige bruto-inkomen behouden.
Bij overlijden moet de partner en eventuele kinderen goed verzorgd achterblijven.
De voortzetting van de onderneming moet gewaarborgd zijn bij langdurige arbeidsongeschiktheid van één
van hen.
Voor de medewerkers:
Bij ziekte: een verzekering die vanaf de vierde maand de loondoorbetaling overneemt.
Bij arbeidsongeschiktheid: een uitkering van 80% van het laatstverdiende loon. Momenteel draagt X B.V.
hiervoor premies af aan het UWV. Er wordt onderzocht of een particuliere verzekering voordeliger is.
Bij werkloosheid: inzicht in de mogelijkheden en bijbehorende kosten, inclusief opties die medewerkers
individueel kunnen regelen.
Implementatie van een gestructureerd verzuimbeleid; momenteel ontbreekt dit volledig.
Aanbevolen maatregelen en voorzieningen
X B.V. moet zich aansluiten bij een werkgeversorganisatie en de cao ‘Metaal en Techniek’ naleven. Voor de
loondoorbetalingsverplichting kan een conventionele verzuimverzekering worden afgesloten. Deze verzekering
dekt ook het verzuimbeleid en heeft een premie van € 6.070,01 per jaar, fiscaal aftrekbaar.
Voor aanvulling tot 80% van het loon bij arbeidsongeschiktheid is een WIA-aanvullingsverzekering geschikt, met
een jaarlijkse premie van € 9.602,64. Werknemersbijdragen kunnen deze kosten verlagen.
Om de continuïteit van de onderneming bij arbeidsongeschiktheid of overlijden van een van de DGA’s te
waarborgen, wordt geadviseerd om zowel een compagnon- als een keymanverzekering af te sluiten. Ook moet in
de statuten van X B.V. een regeling worden opgenomen voor bedrijfsoverdracht in geval van overlijden of blijvende
arbeidsongeschiktheid van een van de directieleden.
Voor het personeel kan een individueel adviesgesprek over werkloosheidsvoorzieningen worden aangeboden,
afhankelijk van hun financiële positie.
,ncoi financial services management module financiele deskundigheid en inkomen adviesrapport
, ncoi financial services management module financiele deskundigheid en inkomen adviesrapport
Voorwoord
Mijn naam is X. Tot 1 februari 2025 heb ik meer dan x jaar ervaring opgedaan binnen X. Mijn loopbaan begon
binnen de afdeling x en breidde zich later uit naar de sector levensverzekeringen en pensioenen. Deze
werkzaamheden kwamen tot een einde als gevolg van een van de reorganisaties bij X.
Gedurende de periode april tot en met oktober was ik via detachering actief bij pensioenfonds X. Daarna ben ik aan
de slag gegaan bij het pensioenfonds van de X. Momenteel ben ik in dienst bij X, dat onderdeel uitmaakt van X. Dit
bedrijf levert softwareoplossingen voor de verzekerings- en pensioensector, waaronder een platform dat
werkgevers ondersteunt bij de administratie en communicatie van verzekerbare arbeidsvoorwaarden.
Om mijn professionele kennis te verdiepen en mijn kansen op de arbeidsmarkt te vergroten, ben ik gestart met de
HBO-bachelor Financial Services Management. Deze opleiding draagt bij aan het versterken van mijn profiel en
helpt mij bij het vinden van een nieuwe, duurzame functie binnen de financiële dienstverlening.
De reden voor het opstellen van dit adviesrapport is de afrondende opdracht van de module ‘Financiële
deskundigheid en inkomen’, behorend bij de opleiding Financial Services Management.
Voor deze afsluitende opdracht wordt gevraagd een adviesrapport te schrijven voor X B.V. en de twee directeur-
grootaandeelhouders, X en X. Zij willen inzicht in de risico’s rondom hun persoonlijke inkomen en zijn daarnaast
geïnteresseerd in advies over de inkomensrisico’s van hun medewerkers.
Het doel is om helder te krijgen op welke manieren deze risico’s afgedekt kunnen worden.
, ncoi financial services management module financiele deskundigheid en inkomen adviesrapport
Samenvatting
Dit document is opgesteld ten behoeve van de medewerkers van onderneming X B.V. en voor de persoonlijke
situatie van de twee directeur-grootaandeelhouders (DGA’s), X en X. Tijdens een eerste gesprek zijn hun behoeften
en doelstellingen in kaart gebracht.
Op dit moment zijn er buiten de wettelijke voorzieningen geen aanvullende inkomensvoorzieningen getroffen. X en
X wensen advies over het afdekken van hun persoonlijke inkomensrisico’s, evenals advies over voorzieningen voor
het personeel van X B.V. Pensioenvoorzieningen zijn in dit rapport buiten beschouwing gelaten. Ter voorbereiding
is een analyse gemaakt van het bedrijf en de persoonlijke situatie van de betrokkenen.
Situatieschets van X B.V. en de DGA’s
X B.V. is opgericht ruim tien jaar geleden en verkeert momenteel in een groeifase. Het bedrijf telt vijf medewerkers,
exclusief de twee DGA’s. Verwacht wordt dat dit aantal de komende jaren verdubbelt. Door de krapte op de
arbeidsmarkt voor technisch personeel willen X en X hun organisatie aantrekkelijker maken, mede op verzoek van
een medewerker, door inkomensvoorzieningen beter te regelen.
Binnen de onderneming zijn geen overtollige liquide middelen aanwezig; behaalde winsten worden direct
herbelegd. Er vindt geen dividenduitkering plaats aan de aandeelhouders. X is gehuwd met X en heeft drie
kinderen. X heeft een samenlevingsrelatie met X en heeft geen kinderen.
Toekomstige situatie: gewenste voorzieningen
Voor de DGA’s:
Bij arbeidsongeschiktheid willen zij het huidige bruto-inkomen behouden.
Bij overlijden moet de partner en eventuele kinderen goed verzorgd achterblijven.
De voortzetting van de onderneming moet gewaarborgd zijn bij langdurige arbeidsongeschiktheid van één
van hen.
Voor de medewerkers:
Bij ziekte: een verzekering die vanaf de vierde maand de loondoorbetaling overneemt.
Bij arbeidsongeschiktheid: een uitkering van 80% van het laatstverdiende loon. Momenteel draagt X B.V.
hiervoor premies af aan het UWV. Er wordt onderzocht of een particuliere verzekering voordeliger is.
Bij werkloosheid: inzicht in de mogelijkheden en bijbehorende kosten, inclusief opties die medewerkers
individueel kunnen regelen.
Implementatie van een gestructureerd verzuimbeleid; momenteel ontbreekt dit volledig.
Aanbevolen maatregelen en voorzieningen
X B.V. moet zich aansluiten bij een werkgeversorganisatie en de cao ‘Metaal en Techniek’ naleven. Voor de
loondoorbetalingsverplichting kan een conventionele verzuimverzekering worden afgesloten. Deze verzekering
dekt ook het verzuimbeleid en heeft een premie van € 6.070,01 per jaar, fiscaal aftrekbaar.
Voor aanvulling tot 80% van het loon bij arbeidsongeschiktheid is een WIA-aanvullingsverzekering geschikt, met
een jaarlijkse premie van € 9.602,64. Werknemersbijdragen kunnen deze kosten verlagen.
Om de continuïteit van de onderneming bij arbeidsongeschiktheid of overlijden van een van de DGA’s te
waarborgen, wordt geadviseerd om zowel een compagnon- als een keymanverzekering af te sluiten. Ook moet in
de statuten van X B.V. een regeling worden opgenomen voor bedrijfsoverdracht in geval van overlijden of blijvende
arbeidsongeschiktheid van een van de directieleden.
Voor het personeel kan een individueel adviesgesprek over werkloosheidsvoorzieningen worden aangeboden,
afhankelijk van hun financiële positie.
