EIGEN WONING
Week 1: Beoordeling financiering en vormen & NHG
Beoordeling financiering en financieringsvormen
1. Moraliteit
2. Inkomenslastentoets – loan-to-income (hoeveel kan ik betalen?)
3. Onderpandwaarde loan-to-value (wat levert het huis bij verkoop op?)
Vaststellen inkomen uit zelfstandig beroep of bedrijf gaat via een inkomensverklaring
ondernemer. Is verplicht bij een NHG hypotheek. Ondernemer moet minimaal 12
maanden actief zijn. Gaat terug tot 3 jaar.
Alimentatie betalen aan ex-partner wordt eraf gehaald, met kinderalimentatie geen
rekening houden.
Berekening max leencapaciteit via inkomenslastentoets
1. Gezamenlijks brutojaarinkomen (100% beide) x financierslastenpercentage
2. / 12
3. Lasten – verplichtingen (schulden) (24% x schuld)
4. X annuiteitenfactor
Brutojaarinkomen = maandinkomen x 12 x 1,08 (vakantiegeld) + eventuele 13 e maand.
Maximale leencapaciteit LTV = 100% marktwaarde woning = WOZ, Koopsom,
Taxatiewaarde. Wordt er verbouwd dan marktwaarde na verbouwing. De laagste van
LTV of LTI wordt als lening uitgekozen.
Energiezuinig
LTI: 9.000 voor energiebesparende voorzieningen
15.000 bij energie-index 0
25.000 extra bij koop 0 meter en 10 jaar garantie
LTV: 106% van de marktwaarde
Aflossingsvormen
1. Aflossingsvrije hypotheek
2. Spaar-belegginshypotheek
3. Annuiteitenhypotheek
4. Lineaire hypotheek
, NHG
Nationale hypotheek garantie is een garantie op de financiering, hierdoor kan je een fixe
korting krijgen op de hypotheekrente tot 0,5%. De waarborgfonds EW voert deze
garantie uit. Financiering minimaal annuïtair en max 30 jaar aflossen, lineair kan ook, of
een bestaande schuld met overgangsrecht. Indien restschuld kan dit met NHG voor een
kwijtschelding zorgen. De klant betaalt 0,6% kosten dit wordt betaald over het geleende
bedrag. Er wordt gekeken naar ander vermogen waar de schuld mee kan worden
afgelost. De maximalekostengrens: 405.000 en met energiebesparende voorzieningen:
429.300. Is er een bestaande restschuld dan nieuwe lening + restschuld = max. 405.000
Restschuld moet ook met NHG zijn. Overlijden, scheiden, ontslag met NHG, dan
restschuld kwijt gescholden.
Week 2: Overbrugging & Overdrachtsbelasting
Overbrugging
Wanneer je je oude huis nog niet verkocht hebt, maar wel een nieuwe huis dit is een
overbruggingsperiode. Overbruggingsfinanciering kan wanneer dit speelt.
Berekening maximale overbruggingsfinanciering:
Verwachte netto opbrengst – lopende financiering – kosten = max
overbruggingsfinanciering
Netto verkoopopbrengst =
1. Al verkocht? Dan verkoopwaarde
2. Niet verkocht? Dan x % van de geschatte verkoopwaarde of obv
verkoopwaardeverklaring
Overdrachtsbelasting
Geheven ter zake van verkrijging van onroerende zaken in NL. Starters kunnen een
vrijstelling krijgen van overdrachtsbelasting, je moet onder de 35 jaar zijn en ouder dan
18. Totale waarde mag max 400.000 zijn en hoofdverblijf zijn + verklaring vrijstelling. 2%
overdrachtsbelasting en 10,4% als het niet als eigen woning wordt gezien.
Week 3:, Begrip EW, EW en EWS en EW in boxenstelsel
Begrip EW
Begrip eigen woning: art. 3.111 lid 1 wet IB
Week 1: Beoordeling financiering en vormen & NHG
Beoordeling financiering en financieringsvormen
1. Moraliteit
2. Inkomenslastentoets – loan-to-income (hoeveel kan ik betalen?)
3. Onderpandwaarde loan-to-value (wat levert het huis bij verkoop op?)
Vaststellen inkomen uit zelfstandig beroep of bedrijf gaat via een inkomensverklaring
ondernemer. Is verplicht bij een NHG hypotheek. Ondernemer moet minimaal 12
maanden actief zijn. Gaat terug tot 3 jaar.
Alimentatie betalen aan ex-partner wordt eraf gehaald, met kinderalimentatie geen
rekening houden.
Berekening max leencapaciteit via inkomenslastentoets
1. Gezamenlijks brutojaarinkomen (100% beide) x financierslastenpercentage
2. / 12
3. Lasten – verplichtingen (schulden) (24% x schuld)
4. X annuiteitenfactor
Brutojaarinkomen = maandinkomen x 12 x 1,08 (vakantiegeld) + eventuele 13 e maand.
Maximale leencapaciteit LTV = 100% marktwaarde woning = WOZ, Koopsom,
Taxatiewaarde. Wordt er verbouwd dan marktwaarde na verbouwing. De laagste van
LTV of LTI wordt als lening uitgekozen.
Energiezuinig
LTI: 9.000 voor energiebesparende voorzieningen
15.000 bij energie-index 0
25.000 extra bij koop 0 meter en 10 jaar garantie
LTV: 106% van de marktwaarde
Aflossingsvormen
1. Aflossingsvrije hypotheek
2. Spaar-belegginshypotheek
3. Annuiteitenhypotheek
4. Lineaire hypotheek
, NHG
Nationale hypotheek garantie is een garantie op de financiering, hierdoor kan je een fixe
korting krijgen op de hypotheekrente tot 0,5%. De waarborgfonds EW voert deze
garantie uit. Financiering minimaal annuïtair en max 30 jaar aflossen, lineair kan ook, of
een bestaande schuld met overgangsrecht. Indien restschuld kan dit met NHG voor een
kwijtschelding zorgen. De klant betaalt 0,6% kosten dit wordt betaald over het geleende
bedrag. Er wordt gekeken naar ander vermogen waar de schuld mee kan worden
afgelost. De maximalekostengrens: 405.000 en met energiebesparende voorzieningen:
429.300. Is er een bestaande restschuld dan nieuwe lening + restschuld = max. 405.000
Restschuld moet ook met NHG zijn. Overlijden, scheiden, ontslag met NHG, dan
restschuld kwijt gescholden.
Week 2: Overbrugging & Overdrachtsbelasting
Overbrugging
Wanneer je je oude huis nog niet verkocht hebt, maar wel een nieuwe huis dit is een
overbruggingsperiode. Overbruggingsfinanciering kan wanneer dit speelt.
Berekening maximale overbruggingsfinanciering:
Verwachte netto opbrengst – lopende financiering – kosten = max
overbruggingsfinanciering
Netto verkoopopbrengst =
1. Al verkocht? Dan verkoopwaarde
2. Niet verkocht? Dan x % van de geschatte verkoopwaarde of obv
verkoopwaardeverklaring
Overdrachtsbelasting
Geheven ter zake van verkrijging van onroerende zaken in NL. Starters kunnen een
vrijstelling krijgen van overdrachtsbelasting, je moet onder de 35 jaar zijn en ouder dan
18. Totale waarde mag max 400.000 zijn en hoofdverblijf zijn + verklaring vrijstelling. 2%
overdrachtsbelasting en 10,4% als het niet als eigen woning wordt gezien.
Week 3:, Begrip EW, EW en EWS en EW in boxenstelsel
Begrip EW
Begrip eigen woning: art. 3.111 lid 1 wet IB
